Νομοσχέδιο (Α): 37 – Τροποποίηση του άρθρου 41Δ του βασικού νόμου.
| Το άρθρο 41Δ του βασικού νόμου τροποποιείται ως ακολούθως: | |
| (α) | Με την αντικατάσταση της παραγράφου (δ) του εδαφίου (1) αυτού, με την ακόλουθη νέα παράγραφο (δ):
«(δ) ένα ΑΠΙ δεν έχει θεσπίσει ρυθμίσεις διακυβέρνησης και ουδέτερες ως προς το φύλο πολιτικές και πρακτικές αποδοχών βάσει των εδαφίων (2), (3) και (5) του άρθρου 19 του παρόντος Νόμου και των δυνάμει του άρθρου 41 του Νόμου εκδιδόμενων οδηγιών.» |
| (β) | Με την διαγραφή από το εδάφιο (1) αυτού, των παραγράφων (ε), (στ) και (θ). |
| (γ) | Με την αντικατάσταση της παραγράφου (ι) του εδαφίου (1) αυτού, με την ακόλουθη νέα παράγραφο (ι):
«(ι) ένα ΑΠΙ συστηματικά και κατ’ επανάληψη δεν διατηρεί δείκτη καθαρής σταθερής χρηματοδότησης κατά παράβαση του άρθρου 413 ή του άρθρου 428β του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 ή δεν διατηρεί τα ρευστά στοιχεία ενεργητικού που απαιτούνται βάσει του άρθρου 412 του εν λόγω Κανονισμού·» |
| (δ) | Με την διαγραφή από το εδάφιο (1) αυτού, των παραγράφων (ια) και (ιβ). |
| (ε) | Με την προσθήκη, αμέσως μετά την παράγραφο (ιζ) του εδαφίου (1) αυτού, των ακόλουθων νέων παραγράφων (ιη) έως (κη):
«(ιη) ΑΠΙ δεν πληροί τις απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων που ορίζονται στην παράγραφο 1 του άρθρου 92 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013· (ιθ) ΑΠΙ ή ένα φυσικό πρόσωπο δεν συμμορφώνεται επανειλημμένα με απόφαση που λαμβάνεται από την Κεντρική Τράπεζα σύμφωνα με εναρμονιστικές με την Οδηγία 2013/36/ΕΕ νομοθετικές διατάξεις ή σύμφωνα με τον Κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 575/2013· (κ) όταν ΑΠΙ δεν συμμορφώνεται με τις απαιτήσεις περί αποδοχών που καθορίζονται στις διατάξεις της οδηγίας ή οδηγιών της Κεντρικής Τράπεζα σχετικά με τον ρόλο της επιτροπής αποδοχών, τις πολιτικές αποδοχών και τα μεταβλητά στοιχεί αποδοχών · (κα) όταν ΑΠΙ ενεργεί χωρίς την προηγούμενη άδεια της Κεντρικής Τράπεζας, η οποία άδεια απαιτείται από τον παρόντα Νόμο ή τον Κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 575/2013, ή όταν ΑΠΙ απέκτησε την εν λόγω άδεια με ψευδείς δηλώσεις ή δεν συμμορφώνεται με τις προϋποθέσεις υπό τις οποίες χορηγήθηκε η εν λόγω άδεια· (κβ) όταν ΑΠΙ δεν πληροί τις απαιτήσεις σε σχέση με τη σύνθεση, τις προϋποθέσεις, τις προσαρμογές και τις αφαιρέσεις που αφορούν στα ίδια κεφάλαια, όπως καθορίζονται στο Δεύτερο Μέρος του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013· (κγ) όταν ΑΠΙ δεν πληροί τις απαιτήσεις σε σχέση με τα μεγάλα χρηματοδοτικά ανοίγματά του έναντι πελάτη ή ομάδας συνδεδεμένων πελατών, όπως καθορίζονται στο Τέταρτο Μέρος του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013· (κδ) όταν ΑΠΙ δεν πληροί τις απαιτήσεις σε σχέση με τον υπολογισμό του δείκτη μόχλευσης, συμπεριλαμβανομένης της εφαρμογής των παρεκκλίσεων, που καθορίζονται στο Έβδομο Μέρος του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013· (κε) όταν ΑΠΙ δεν αναφέρει πληροφορίες ή παρέχει ανακριβείς ή ελλιπείς πληροφορίες στην Κεντρική Τράπεζα σε σχέση με τα στοιχεία που αναφέρονται στις παραγράφους 1 έως 3 του άρθρου 430 και του άρθρου 430α του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013· (κστ) όταν ΑΠΙ δεν συμμορφώνεται με τις απαιτήσεις συλλογής δεδομένων και διακυβέρνησης που καθορίζονται στο Κεφάλαιο 2 του Τίτλου III του Τρίτου Μέρους του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013· (κζ) όταν ΑΠΙ δεν συμμορφώνεται με τις απαιτήσεις σε σχέση με τον υπολογισμό των σταθμισμένων ως προς τον κίνδυνο ποσών ανοίγματος ή τις απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων ή δεν διατηρεί τις ρυθμίσεις διακυβέρνησης που καθορίζονται στους Τίτλους II έως VI του Τρίτου Μέρους του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013· (κη) όταν ΑΠΙ δεν συμμορφώνεται με τις απαιτήσεις σε σχέση με τον υπολογισμό του δείκτη κάλυψης ρευστότητας ή του δείκτη καθαρής σταθερής χρηματοδότησης, όπως καθορίζεται στους Τίτλους I και IV του Έκτου Μέρους του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 και στον Κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 2015/61.» |
| (στ) | Με την αντικατάσταση του εδαφίου (2) αυτού, με το ακόλουθο νέο εδάφιο (2):
«(2) Σε περίπτωση που, αφού δοθεί στο ΑΠΙ η ευκαιρία να ακουστεί, διαπιστωθεί η διάπραξη οποιασδήποτε εκ των παραβάσεων του εδαφίου (1) του παρόντος άρθρου, ο Διοικητής της Κεντρικής Τράπεζας δύναται να επιβάλει – (α) διοικητικές κυρώσεις ως εξής: (i) στην περίπτωση νομικού προσώπου, διοικητικό χρηματικό πρόστιμο ύψους έως και 10 % του συνολικού ετήσιου καθαρού κύκλου εργασιών της επιχείρησης του προηγούμενου οικονομικού έτους· (ii) στην περίπτωση φυσικού προσώπου, διοικητικό χρηματικό πρόστιμο ύψους έως και πέντε εκατομμυρίων ευρώ (€5.000.000)· (iii) διοικητικό χρηματικό πρόστιμο που ισούται έως και με το διπλάσιο του ποσού των κερδών που αποκτήθηκαν ή των ζημιών που αποφεύχθηκαν λόγω της παράβασης, εάν αυτά τα κέρδη ή αυτές οι ζημίες είναι μετρήσιμες· ή (iv) στην περίπτωση ΑΠΙ, ανάκληση της άδειας λειτουργίας του ΑΠΙ σύμφωνα με το εδάφιο (1) του άρθρου 4Α του παρόντος Νόμου. (β) σε περίπτωση συνέχισης της παράβασης που διαπιστώθηκε, περιοδικές χρηματικές ποινές ως εξής: (i) στην περίπτωση νομικού προσώπου, περιοδική χρηματική ποινή ύψους έως και 5 % του μέσου ημερήσιου καθαρού κύκλου εργασιών του προηγούμενου οικονομικού έτους, για χρονικό διάστημα έως και έξι μηνών από την ημερομηνία που ορίζεται στην απόφαση με την οποία ζητείται η παύση της παράβασης και επιβάλλεται η περιοδική χρηματική ποινή, την οποία το νομικό πρόσωπο υποχρεούται να καταβάλλει για κάθε ημέρα συνέχισης της παράβασης έως ότου αποκατασταθεί η συμμόρφωση με την υποχρέωση: Νοείται ότι, ο μέσος ημερήσιος καθαρός κύκλος εργασιών είναι ο συνολικός ετήσιος καθαρός κύκλος εργασιών που αναφέρεται στο εδάφιο (3) του παρόντος άρθρου διαιρούμενος διά του 365· (ii) στην περίπτωση φυσικού προσώπου, περιοδική χρηματική ποινή ύψους έως και πενήντα χιλιάδων ευρώ (€50.000), για χρονικό διάστημα έως και έξι (6) μηνών από την ημερομηνία που ορίζεται στην απόφαση με την οποία ζητείται η παύση της παράβασης και επιβάλλεται η περιοδική χρηματική ποινή, την οποία το φυσικό πρόσωπο υποχρεούται να καταβάλλει για κάθε ημέρα συνέχισης της παράβασης έως ότου αποκατασταθεί η συμμόρφωση με την υποχρέωση: Νοείται ότι, ο Διοικητής της Κεντρικής Τράπεζας δύναται να προκαθορίσει υψηλότερο μέγιστο ποσό για την επιβολή περιοδικών χρηματικών ποινών για κάθε ημέρα συνέχισης της παράβασης δυνάμει της παρούσας παραγράφου: Νοείται περαιτέρω ότι όταν λαμβάνει χώρα παράβαση, κατά παρέκκλιση των διατάξεων της παρούσας παραγράφου, δύναται να επιβληθούν περιοδικές χρηματικές ποινές σε εβδομαδιαία ή μηνιαία βάση νοουμένου ότι το μέγιστο ποσό της κάθε περιοδικής χρηματικής ποινής που θα επιβληθεί για τη σχετική εβδομαδιαία ή μηνιαία περίοδο δεν υπερβαίνει το μέγιστο ποσό των περιοδικών χρηματικών ποινών που θα επιβάλλονταν σε ημερήσια βάση σύμφωνα με το την παρούσα παράγραφο για τη σχετική περίοδο: Νοείται έτι περαιτέρω ότι, η έναρξη ισχύος περιοδικής χρηματικής ποινής δύναται να καθοριστεί σε μεταγενέστερη της απόφασης επιβολής τους ημερομηνία· (γ) άλλα διοικητικά μέτρα ως εξής: (i) δημόσια ανακοίνωση στην οποία να προσδιορίζονται το υπεύθυνο φυσικό πρόσωπο, το ΑΠΙ, η χρηματοδοτική εταιρεία συμμετοχών, η μικτή χρηματοοικονομική εταιρεία συμμετοχών ή η ενδιάμεση μητρική επιχείρηση εγκατεστημένη σε κράτος μέλος και η φύση της διαπιστωθείσας παράβασης και η επιβληθείσα κύρωση ή περιοδική χρηματική ποινή βάσει των παραγράφων (α) και (β) του παρόντος εδαφίου, (ii) διαταγή προς το υπαίτιο πρόσωπο για παύση της παράβασης και μη επανάληψή της στο μέλλον, (iii) χωρίς επηρεασμό των προνοιών του εδαφίου (2) του άρθρου 41Γ του παρόντος Νόμου, προσωρινή απαγόρευση σε μέλος του διοικητικού οργάνου ή σε άλλο φυσικό πρόσωπο που ευθύνεται για τη διαπιστωθείσα παράβαση να ασκεί καθήκοντα σε ΑΠΙ.» |
| (ζ) | Με την προσθήκη, αμέσως μετά το εδάφιο (2) αυτού, του ακόλουθου νέου εδαφίου (3):
«(3) Για σκοπούς εφαρμογής του παρόντος άρθρου, ο συνολικός ετήσιος καθαρός κύκλος εργασιών αποτελεί το άθροισμα των ακόλουθων στοιχείων, καθορισμένων σύμφωνα με τα Παραρτήματα III και IV του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 2021/451: (α) έσοδα από τόκους· (β) έξοδα από τόκους· (γ) έξοδα εταιρικού κεφαλαίου πληρωτέου σε πρώτη ζήτηση· (δ) έσοδα από μερίσματα· (ε) έσοδα από αμοιβές και προμήθειες· (στ) έξοδα από αμοιβές και προμήθειες· (ζ) καθαρά κέρδη ή καθαρές ζημίες από χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού και υποχρεώσεις που διακρατούνται για διαπραγμάτευση· (η) καθαρά κέρδη ή καθαρές ζημίες από χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού και υποχρεώσεις που αναγνωρίζονται στην εύλογη αξία μέσω των αποτελεσμάτων· (θ) καθαρά κέρδη ή καθαρές ζημίες από λογιστική αντιστάθμισης· (ι) καθαρές συναλλαγματικές διαφορές (κέρδος ή ζημία)· (ια) άλλα έσοδα εκμεταλλεύσεως· (ιβ) άλλα έξοδα εκμεταλλεύσεως: Νοείται ότι, τη βάση υπολογισμού αποτελούν οι πλέον πρόσφατες ετήσιες εποπτικές χρηματοοικονομικές πληροφορίες που παράγουν δείκτη άνω του μηδενός: Νοείται περαιτέρω ότι, όταν επιβάλλεται διοικητική κύρωση ή περιοδική χρηματική ποινή δυνάμει του παρόντος άρθρου σε νομικό πρόσωπο το οποίο δεν υπόκειται στον Κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 2021/451, ο σχετικός συνολικός ετήσιος καθαρός κύκλος εργασιών αποτελεί τον συνολικό ετήσιο καθαρό κύκλο εργασιών ή το αντίστοιχο είδος εισοδήματος σύμφωνα με το ισχύον λογιστικό πλαίσιο: Νοείται έτι περαιτέρω ότι, όταν η οικεία επιχείρηση ανήκει σε όμιλο, ο σχετικός συνολικός ετήσιος καθαρός κύκλος εργασιών αποτελεί τον συνολικό ετήσιο καθαρό κύκλο εργασιών που προκύπτει από τις ενοποιημένες καταστάσεις της ανώτατης μητρικής επιχείρησης.» |
Τέλος